Примеры книг покупок и продаж (Раздел 8 и Раздел 9)

Книги покупок и продаж в формате xml

Декларация по НДС и приложения к ней передаются в налоговые в электронном xml-формате, утвержденном приказом ФНС № ММВ-7-3/558@.

Сведения из книг покупок, продаж, журналов учета счетов-фактур в формате xml загружаются в Контур.Экстерн для отправки в ИФНС, либо загружаются в Конутр.Сверку для сверки с контрагентами.

Примеры xml-файлов

Книги покупок и продаж в формате Еxcel

Книги покупок/продаж в формате xls, xlsx или csv можно загрузить в Контур.Экстерн для отправки в ИФНС, либо в Конутр.Сверку для сверки с контрагентами. Еxcel-файлы будут автоматически сконвертированы в формат xml.

Загружаемые excel-формы должны соответствовать требованиям Постановления Правительства РФ № 1137.

Примеры excel-файлов

Примеры дополнительных листов из книги покупок и книги продаж (Раздел 8.1 и Раздел 9.1)

Дополнительные листы книги покупок и книги продаж представляются только при подаче корректирующей декларации. 

дополнительные листы из книги покупок и книги продаж в формате xml

Примеры xml-файлов

Примеры журналов выставленных и полученных счетов-фактур (Раздел 10 и Раздел 11)

Журналы выставленных и полученных счетов-фактур в формате xml

Журналы выставленных и полученных счетов-фактур также можно загружать в Контур.Экстерн для отправки в ИФНС, либо в Конутр.Сверку для сверки с контрагентами. При этом загружать можно только xml-файлы, соответствующие приказу ФНС № ММВ-7-3/558@.  

Примеры xml-файлов

Журналы выставленных и полученных счетов-фактур в формате Еxcel

Для конвертации excel-файлов журналов выставленных и полученных счетов-фактур в xml-формат можно воспользоваться следующей инструкцией.  

Загружаемые excel-файлы должны соответствовать требованиям Постановления Правительства РФ № 1137.

Примеры excel-файлов

Пример сведений из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в п.5 ст.173 НК РФ (Раздел 12)

Раздел 12 декларации НДС (утвержден также приказом ФНС № ММВ-7-3/558@) заполняется только в случае выставления счета-фактуры с выделением суммы налога следующими лицами:

  • налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога на добавленную стоимость;
  • налогоплательщиками при отгрузке товаров (работ, услуг), операции по реализации которых не подлежат налогообложению налогом на добавленную стоимость;
  • лицами, не являющимися налогоплательщиками налога на добавленную стоимость.

Пример сведений в формате xml

Вы нашли ответ?